听从领导安排，有序地进行各项工作，综合考虑，我们可以着手编写工作计划了。通过合理制定工作计划，在工作过程中能够更快速、更有效地完成任务。以下是我们为您整理的最新关于“单位审计工作计划”的范文，只要不放弃，总能找到适合自己的资料！
公司财务审计工作计划
一、背景分析
财务审计是一项关键的企业管理工作，通过财务审计可以保障公司资产的安全和企业运营的规范性，便于后续的管理分析和决策制定。同时，财务审计也是公司对外沟通的一个渠道，可以提升公司在社会上的行业声誉和影响力。因此，每个公司都需要制定一份详细且具体的财务审计工作计划。
二、制定财务审计工作计划的目的
1.保障公司资产的安全
财务审计可以发掘企业的财务状况和经营管理问题，提出专业意见，为公司进行风险控制和合规经营提供依据。同时，通过对公司财务的规范性检测，能够提高财务流程的透明度，防范公司内部管理漏洞，保障公司资产的安全。
2.提升公司在社会上的声誉和影响力
公司的财务审计情况是企业管理的重要指标之一，这也是社会公众认识公司经营状况的一个重要渠道。因此，制定财务审计工作计划可以提高公司在社会上的信誉度和行业影响力。
三、制定财务审计工作计划的步骤
1.明确审计目标和范围
制定财务审计工作计划之前，首先需要明确审计的目标和范围。公司在财务审计中的重点是哪些方面？需要对公司内部哪些环节进行审计？这些都需要在财务审计工作计划中明确定义，并以此为依据进行后续的审计工作。
2.明确审计流程和时间安排
在制定财务审计工作计划时，需要明确审计的流程和时间安排。对于不同的审计目标和范围，需要制定不同的审计流程。同时，要根据实际情况，合理安排审计时间和进度，确保财务审计工作有序进行，不耽误公司正常的经营管理。
3.明确审计人员和配备的资源
财务审计需要相应的人力、物力和财务资源的配合和支持。因此，在制定财务审计工作计划时，需要明确审计人员的人数和技能水平，并根据实际情况进行适当的资源配备。
4.明确审计报告的内容和形式
财务审计的最终输出是审计报告，这是公司展示管理水平和财务状况的重要手段之一。因此，在制定财务审计工作计划时，需要明确审计报告的内容和形式，并根据实际情况进行合理的撰写和套句。
四、总结
财务审计工作计划是公司经营管理的重要组成部分，制定好工作计划可以有效保障公司资产的安全和规范经营，同时提升公司在社会上的声誉和影响力。因此，制定好财务审计工作计划是公司成功的重要前提之一。
随着市场经济建设的飞速发展，我国企业的建设进入了一个全新阶段，这也对企业内部审计建设提出了新要求。因此，结合公司的整体战略目标，对企业内部审计的建立宗旨、组织结构、人员的配备和培养、管理制度、工作方法等问题进行一次全新的分析十分必要，并应在此基础上，结合企业实际情况，制定出符合公司以及部门长期利益的发展目标以及相配套的近期工作规划，通过实现体制上的变革，适应环境变化对审计工作提出的新要求。
一、企业内部审计的建立宗旨
内部审计作为会计体系之外的独立稽核系统，与财务管理体系相辅相成，是内部控制体系的重要组成部分。尽管财务管理体制是内部控制体制的核心，但不是内部控制的全部，内部控制体制的完善，还需要其他非财务评价体系的补充。笔者认为，企业内部审计的建立宗旨在于发挥以下几方面的作用：
(一)健全公司治理结构，完善自我修复功能一个健康的公司，应有适应公司发展目标的良好的企业文化作为思想保证，合理的分权与有效的监督相结合的管理体系作为制度保证，从而一方面从思想上使员工将自身利益与公司利益结合起来，努力为公司目标奋斗；另一方面从制度上保证员工的个人利益的实现并通过授权充分调动其积极性，同时加强监督。国资委颁布并实施了《中央企业内部审计管理暂行办法》，要求国有控股公司和国有独资公司应在董事会下设立独立的审计委员会，要求国有企业逐步建立相对独立的内部审计机构，并配备相应的专职工作人员，对本企业及子企业(单位)财务收支、财务预决算、资产质量、经营绩效，以及建设项目或者有关经济活动的真实性、合法性和效益性进行监督和评价。
完善自我修复功能，主要是通过审计发现问题并提出整改措施，然后通过整改措施纠正各种差错、完善公司的管理制度，起到防止、发现和纠正问题的作用，从而实现公司治理结构的自我完善和修复。一个体制或制度，只有具备良好的自我修复能力，才能从根本上避免极具变化的局面，这也是内部审计存在的根本内因。集团建立跨国型金融控股集团的战略目标已经确立，这对于集团的体制建设将是一个巨大的挑战。金融行业的一个特点就是资金量大、风险大，任何一个细小的问题如果不加以重视并及时解决，都有可能导致无法承受的损失，而且仅用流程控制和人员管理，无法解决金融行业的风险控制问题，必须建立独立专业的风险管理和外部监督体系。
(二)发挥内部审计对错误与舞弊行为的威慑作用，避免损失的发生由于内部审计的存在，被审计对象不得不尽量减少差错以期在审计中表现良好，而且定期、严格的内部审计对企图舞弊者是一种有效的拦阻。现阶段，查处错误及舞弊已经得到集团的高度重视，但相关的预防机制还没有得到应有的关注。实际上，查处是一种反馈控制与补救措施，要逐步将当前以查处错
误及舞弊为重点的反馈控制提升到以定期的、严格的内部控制制度审计为重点的有效阻拦式的事前反馈控制，并通过对内部控制制度的纠偏做到防微杜渐，力争防患于未然。查处错误及舞弊固然重要，但损失已经出现，集团已经受到损失，有效阻拦可尽量避免损失，对内部控制制度的纠偏可从根本上铲除。因此，抓好事前反馈控制应逐渐成为以后审计工作的侧重点，即通过定期的、严格的内部审计防止错误及舞弊发生。
(三)建立合适的财务评价与非财务评价，确保评价的科学性与客观性财务数据必须经过审计才能采用，这在西方已经成为一个根深蒂固的观念，甚至可以说是一种习惯，已经成为进行任何财务评价的基础，而在国内，这种观念还远未深入人心，这也是当前造假者往往能够通过造假得以获利的原因之一。结合自身实际，要真正做到准确考评，并通过绩效考核体系充分调动员工积极性，就要未雨绸缪，树立“只有经过审计后的财务数据才能作为评价的基础”的观念，从源头上防止虚报、瞒报现象发生。
(四)做好财务管理体系的外部稽核，充分发挥其在内部控制体系中的核心作用预算作为财务管理的重要手段，在日常管理中有着重要的作用。内部审计通过关注以下几点来实现对预算的监督：
一是预算的编制、考核必须与工作计划相结合，如果不与工作计划相结合，单纯从数量差异来分析，很容易得出费用节约的结论，只有与工作计划相结合，才能发现真正的费用超支；
二是预算的编制和考核应具有可核查性，编制时，各部门的费用预算应有费用支出明细清单，生产部门的成本预算和采购现金预算必须附有产品生产备料清单、生产进度预测、产品采购清单和招标采购制度，以保证预算编制以及考核的真实性和可控性；
三是预算的定期检查和分析应当立足于为业务的发展服务，既要有严肃性又要有科学性，例外事件的分析和预算的调整应当立足于为业务的发展服务，而不能牺牲发展来满足原有预算的执行。通过审计的外部监督，一方面，预算的编制和调整将会更加贴近实际，另一方面，预算的执行和考核将会更加严肃、科学，这将有利于预算在内部控制体系中发挥更大的作用，反过来，它也将推动审计工作的进一步发展。
二、企业内部审计部门的设置及作用
内部审计部门的设置往往会随着公司内部控制制度成熟程度的差异而有所不同，在刚导入的预算管理阶段，内部审计部门可以对财务经理负责，协助其完善预算编制流程的监督；在比较成熟阶段，内部审计部门可以对预算委员会(财务总监)负责，负责监督预算的编制与考核流程；在成熟阶段，内部审计部门可以对总经理负责，负责监督预算委员会的工作流程并对流程的合理性作出评价，在整个公司治理结构比较完善以后，在董事会设立专门的审计委员会，由其领导内部审计部门，通过内部审计部门来监督整个管理层。内部审计作为最有效的内部监督手段之一，已经在西方200多年的市场经济发展历程中发挥了巨大的作用，为内部控制制度的最终成型、公司治理结构的不断完善做出了无可替代的贡献。在完善的法人治理结构中，董事会必须设立审计委员会以监督整个管理层，以及公司架构中审计部门必须自成体系以保持相对独立，这已经成为管理界和企业界的广泛共识。
三、企业内部审计的制度建设
有效地发挥企业内部审计的作用，离不开重要的制度保障。主要包括以下两方面：
(一)机构独立，垂直管理即企业审计部门在管理和考核上相对独立于其他部门(即不受同级以及下级部门和单位的考核和评议，不适用360度考核法)，如果下属公司设立内审机构，必须由集团审计部门垂直领导。该项措施有利于审计工作不受外部干扰，从而保证审计工作的客观、公正。
(二)报告反馈机制的施行良好的反馈机制对于公司的内部控制至关重要。所谓报告反馈机制是指审计报告(含整改建议)上报主管领导一定时间后(如7天)，如果主管领导认为整改建议不可行，则安排时间与审计部门进行沟通；如果认为整改建议可行，则将整改建议转至被整改部门并通知审计部门，被整改部门认为整改建议不可行的，必须在收到整改建议一定时间内，提请主管领导安排时间与审计部门进行沟通，被整改部门无异议或未在规定时间内提出异议，则应认真对其进行整改。主管领导可以在收到被整改部门整改说明后，根据整改说明安排审计部门进行复查，也可以按照事先安排好的时间安排审计部门进行复查，无论采用何种方式，都应当在被整改部门开始整改时即告知审计部门。此外，在部门制度建设中还应注意与其他部门制度建设的配套，以保证审计工作的覆盖面和实效性。如在当前大力推动预算管理的情况下，审计部门在制度建设上就应及时跟进，以加强对预算的监督。
集团公司内部审计工作计划
一、引言
内部审计是集团公司内部控制的重要环节，通过对公司内部运营、风险管理和合规性进行全面评估，确保公司达到战略目标并遵守法律法规。本篇文章将详细展示一份集团公司内部审计工作计划，包括目标、范围、方法和时间表等方面的内容，以期帮助公司管理层和内部审计团队充分了解内部审计的重要性和流程。
二、目标
1. 评估公司内部控制的有效性：通过评估公司内部控制制度的设计和执行情况，确保风险得到恰当管理并防范潜在风险。
2. 提供合规性保证：审计遵守法律法规和道德要求的程度，确保公司业务活动合法且符合道德标准。
3. 优化业务流程：发现和解决业务流程中的问题，提出改进意见和建议，提升公司业务效率和盈利能力。
三、范围
1. 风险评估与风险管理：对公司内外部风险进行评估，提出预防和应对措施，确保风险得到适当管理。
2. 财务管理与财务报告：对公司财务管理和财务报告准确性进行评估，包括财务数据的真实性、完整性和时效性。
3. 内部控制：评估公司内部控制制度的设计和执行情况，确保其有效性和可靠性。
4. 合规性管理：评估公司合规性管理体系的完善程度，包括员工行为准则的执行、合规流程的设计和执行情况。
四、方法
1. 文件审计：通过对公司文件的审查，了解并评估公司内部控制和合规性管理体系的完善程度。
2. 现场检查：通过对公司现场的实地观察和交流，对业务流程、内部控制和合规性管理进行评估。
3. 数据分析：通过对公司数据的分析，发现异常和潜在风险，并提出相应的建议和改进措施。
4. 口头访谈：与公司经营管理层和员工进行访谈，了解他们对内部控制和合规性管理的看法和意见。
五、时间表
1. 计划阶段：确定审计目标、范围和方法，制定审计计划，分配审计资源。时间：1周。
2. 数据收集阶段：收集和整理公司文件和数据。时间：2周。
3. 现场审计阶段：进行现场观察和交流，与员工进行口头访谈。时间：3周。
4. 报告编写阶段：整理审计结果，编写审计报告，包括发现问题、提出建议和改进措施。时间：1周。
5. 报告提交和沟通阶段：与公司管理层进行报告沟通和讨论，确保审计结果得到有效处理。时间：1周。
六、结论
集团公司内部审计工作计划是公司内部控制和合规性管理的关键环节，可以帮助公司发现和解决潜在问题，提升业务效率和盈利能力。本文详细介绍了内部审计的目标、范围、方法和时间表等方面的内容，希望能够帮助公司管理层和内部审计团队更好地理解和制定内部审计计划。通过有效的内部审计，公司可以更好地管理和控制风险，确保业务合规性，提升整体竞争力。
事业单位是指依法成立，以公共利益为宗旨，具有独立法人资格，从事公共服务的经济组织。由于事业单位直接与公共利益相关，其财务状况及运营情况备受关注。因此，如何对事业单位开展审计，及时发现问题，保障公共利益，成为一项极其重要的工作。
为此，制定事业单位审计工作计划，成为事业单位开展审计的关键步骤。本文将从制定事业单位审计工作计划的意义、制定计划的基本流程以及计划的具体要求等方面，为读者详细解析事业单位审计工作计划。
一、制定事业单位审计工作计划的意义
1.明确审计目标和任务
事业单位审计工作计划，首先要明确审计目标和任务，即要对哪些领域进行审计，审计的目标是什么，分别需要达成哪些任务。通过制定计划，事业单位在审计前就对自身的审计目标有了一个清晰的认识，明确自己所要达成的任务，有利于工作的顺利进行。
2.提高审计效率和效果
事业单位审计工作计划有助于提高审计效率和效果。计划制定前，审计机构需全面了解事业单位的情况，分析其主要业务，财务核算情况以及存在的问题等。通过对问题的深入分析，审计机构可以制定更有针对性和针对性的审计计划，有利于提高审计的效率和效果。
3.保障公正公平
事业单位审计工作计划有利于保障审计的公正公平。计划制定时，审计机构应该遵循科学规范、严谨细致的原则，从客观公正的角度出发，对事业单位的资产负债表、收支情况、业务运作等方方面面工作进行全面审计。通过制定严格的审计计划，保障了审计工作的公正公平，增强了审计结果的可信度。
二、制定事业单位审计工作计划的基本流程
事业单位审计工作计划的制定过程，需要遵循以下流程：
1.资料调查
首先，审计机构需要进行资料调查。这是确保审计工作质量和效果的基础。审计机构应加强与事业单位之间的沟通和交流，尤其是了解事业单位的重点和难点问题，以便更好地确定审计范围和内容，为后续工作的开展打下基础。
2.确定审计范围和内容
资料调查结束后，审计机构对事业单位的财务状况、核算制度、运营情况、路线图等方面进行深入分析，最终确定审计范围和内容。审计范围应该覆盖事业单位的所有重要财务信息和经营活动，并详细列举经济范畴、业务范围、资产负债表、收支情况、业务运作等方方面面。
3.制定审计方案
审计范围和内容明确后，审计机构制定审计方案。方案中包括审计目标、任务、方法、程序、时间安排、人员组成、资金预算等方方面面内容。制定方案时，审计机构应根据切实可行的原则，确保方案的合理性和可行性。
4.征求意见
审计方案制定完成后，应征求事业单位及审计职业协会等相关方面的意见。方案中的审计任务和方法，能否充分起到审计的效果？时间安排是否合理？审计行动方案是否有针对性？征求他人的意见，可以更加全面翔实地考虑方案的优缺点和问题。
5.修改方案
审计机构通过征求意见后，需要对审计方案进行审慎调整。对于意见的接受或者拒绝，必须要经过再次审核，根据实际情况制定出行之有效的方案。在修改过程中，审计机构应考虑各方面的意见和建议，结合事业单位的实际情况，制定最终方案。
6.最终审批
方案最终通过审计机构的内部审核后，提交相关领导审批。审批人确定方案是否有效，是否可行，是否达成了审计目标等等。确认后，方案就正式启动执行。
三、事业单位审计工作计划的具体要求
1.关注问题点
事业单位审计工作计划中需要考虑问题点。审计机构通过资料调查找出事业单位可能存在的问题，并提出必要的意见建议。同时要把问题点与事业单位的战略、管理、业务等其他相关因素联系起来，对问题点进行全面分析和研究。
2.优先级和重点
审计工作计划应考虑问题的优先级和重点，明确重要的审计范畴和业务领域，优先进行审计。优先审计有助于尽早发现问题，及时提出建议，并帮助事业单位改进管理和运营状况。
3.加强内部管理
审计工作计划应加强内部管理。审计机构应针对事业单位的内部管理制度和运作情况，制订详细的审计计划，并对相关负责人进行细致询问。针对工作中存在的问题，审计机构应提出详细的建议和意见，帮助事业单位健全和完善相关制度，加强内部管理。
4.提高技术含量
事业单位审计工作计划应提高技术含量。审计机构应采用现代审计理念、审计技术和工具等手段，加强对事业单位审计工作的技术性和科学性，提高审计工作的效率和质量。
5.注重阶段性考核
事业单位审计工作计划应注重阶段性考核。审计机构需要针对审计工作的进展情况，及时提出内部监控报告和质量评估报告。这一阶段性考核有助于调整工作计划，及时发现问题，并对问题进行追踪、核查与整改。
6.注意审计机构安全
事业单位审计工作计划应注重审计机构安全。审计机构要注意保护事业单位的机密信息和经营秘密，对审计过程中涉及到的人员、资料和技术等进行维护和保护。
总之，事业单位审计工作计划的制定，是保障公共利益、保障审计质量和效果的关键步骤。审计机构在计划制定前，应充分调查资料，明确审计目标和任务，从而制定出具有针对性和可行性的审计方案。审计工作计划的制定，既要考虑问题点，也要考虑优先级和重点，注重内部管理和技术含量，同时要注重阶段性考核和审计机构安全。只有系统地落实事业单位审计工作计划，才能真正发挥审计职能作用，保障公共利益，维护经济安全。
一、财政收支审计
根据省审计厅要求，我县今年安排12个财政收支审计项目，包括：
1、本级预算执行审计7个，即对县财政局、民政局、人口和计划生育局、法院、检察院、经贸局、信访局进行预算执行审计。
2、地税系统审计1个，并延伸审计啤酒有限公司、石材有限公司、液压机械有限公司、山水房地产有限公司、旅游开发有限公司、县网通公司、创业集团公司、纺织有限公司、县烟草公司、县信用合作联社、县房地产开发有限公司、县第六建筑公司12户纳税企业。
3、乡镇财政决算审计4个，即对镇、乡、镇进行财政决算审计。
二、经济责任审计
经与县委组织部商定，今年将结合其他专业审计，加大任中审计力度，共安排任中经济责任审计项目11个，即对县交通局、科技局、统计局、招商局、畜牧局、文体局、财办、扶贫开发办、工会、第二实验小学、职教中心的单位主要负责人进行任中经济责任审计。离任经济责任审计根据县委组织部安排随时进行。
三、财务收支审计
全年共安排7个行政、事业单位财务收支审计项目。
1、市局项目2个，对县物价局、水利局进行财务收支审计。
3、县局项目5个，对经济开发区管委会、县供销合作联社、民营办、实验中学、中心卫生医院的x年度财务收支情况进行审计。
四、资产、负债、损益审计
全年安排资产负债损益审计项目2个，即对县农村信用合作联社、自来水公司进行资产负债损益审计。
五、投资审计
市局全年安排投资审计项目6个，即对三中搬迁跟踪审计、经济适用房决算审计、房地产开发企业行政性收费基金缴纳情况审计、镇中小学标准化建设项目决算审计、农村公路建设及管理养护收支审计和审计调查、已建成污水处理项目效益审计调查。
一、财政收支审计
根据省审计厅要求，我县今年安排12个财政收支审计项目，包括：
1、本级预算执行审计7个，即对县财政局、民政局、人口和计划生育局、法院、检察院、经贸局、进行预算执行审计。
3、乡镇财政决算审计4个，即对镇、乡、镇进行财政决算审计。
二、经济责任审计
经与县委组织部商定，今年将结合其他专业审计，加大任中审计力度，共安排任中经济责任审计项目11个，即对县交通局、科技局、xxx、招商局、畜牧局、文体局、财办、扶贫开发办、工会、第二实验小学、职教中心的单位主要负责人进行任中经济责任审计。离任经济责任审计根据县委组织部安排随时进行。
三、财务收支审计
全年共安排7个行政、事业单位财务收支审计项目。
1、市局项目2个，对县物价局、水利局进行财务收支审计。
3、县局项目5个，对经济开发区管委会、县供销合作联社、民营办、实验中学、中心卫生医院的xx年度财务收支情况进行审计。
四、资产、负债、损益审计
全年安排资产负债损益审计项目2个，即对县农村信用合作联社、自来水公司进行资产负债损益审计。
五、投资审计
市局全年安排投资审计项目6个，即对三中搬迁跟踪审计、经济适用房决算审计、房地产开发企业行政性收费基金缴纳情况审计、镇中小学标准化建设项目决算审计、农村公路建设及管理养护收支审计和审计调查、已建成污水处理项目效益审计调查。
单位应当将内部审计工作计划
内部审计是指单位为了加强自身管理，提高运营效率和风险控制能力，依据相关法律法规及国际惯例，通过组织独立的审计部门开展的一种管理活动。而内部审计工作计划则是内部审计的重要组成部分，它的编制对于保证审计工作的质量和效果具有重要意义。本文将围绕内部审计工作计划的编制，从标题详细具体且生动的角度进行阐述。
当前，我国企事业单位内部审计工作已受到广泛关注。内部审计工作计划编制是整个内部审计工作的基础，也是内部审计控制活动的一个支撑点。只有制定了周密、可行的内部审计工作计划，才能确保内部审计工作的有效展开，为单位的发展提供有力保障。
首先，内部审计工作计划应包括审计目标和任务。通过明确审计目标，可以明确内部审计的侧重点和工作重点，方便后续的规划和实施。同时，确定审计任务可以明确审计工作的具体方向和重点，确保内部审计工作的针对性和实效性。
其次，内部审计工作计划应详细列明审计范围和对象。审计范围的确定是内部审计工作计划中的关键环节，它直接决定了内部审计的具体内容和工作方式。在确定审计范围时，应综合考虑单位的实际情况、风险状况以及内部控制制度等因素，确保审计工作的全面性和准确性。同时，明确审计对象可以帮助内部审计人员对于审计对象的特点和风险进行深入了解，优化审计方法和方案，提高审计效果。
另外，内部审计工作计划还应包括内部审计程序和方法的安排。内部审计程序是指内部审计工作进行时按照一定的程序和方法进行的过程。制定内部审计程序是保证审计工作的有序进行和内部审计有效实施的重要手段。从制定内部审计程序的角度出发，可以明确内部审计人员的工作职责和流程，保障审计工作的独立性和公正性。同时，根据审计对象的特点和审计任务的不同，合理选择和运用内部审计方法，可以提高内部审计工作的效率和准确性。
最后，内部审计工作计划应包括人员安排和配合工作的要求。内部审计工作是一个复杂的过程，需要多方面的配合和支持。在内部审计工作计划中，明确参与内部审计工作的人员和责任部门，可以保证审计工作的专业性和连续性。同时，合理安排内部审计工作时间和资源，确保内部审计工作的顺利进行。
总之，单位应当制定详细具体且生动的内部审计工作计划，以确保内部审计工作的质量和效果。只有在内部审计工作计划的指导下，内部审计工作才能有序进行，并为单位的管理与风险控制提供有力支持。通过内部审计工作计划的制定，单位可以有效规划和调配资源，掌握审计工作的整体进展，提高内部审计工作的工作效能和经济效益。同时，合理的内部审计工作计划可以在审计工作中发挥指导性的作用，确保审计工作能够更好地服务于单位的管理活动。
一、持续深化开展预算实行审计
坚持“揭穿问题、标准办理、促进改革、进步绩效”的审计思路，进一步实行《北京市属高等学校预算实行和决算内部审计施行办法(试行)》，深化开展预算实行审计。本年要点对各个项目的经费预算实行状况施行全进程审计，加强对项目资金运用效益、效果剖析和审计，努力完结预算实行审计与绩效审计的有机结合。活跃发挥内部审计的监督效果，促进各部分进一步加强财政预算办理，严格实行各项财政准则，进步预算资金运用效益和效果，保证学院各项事业使命和作业方针的完结。
二、进一步加强领导干部经济职责审计
审计处活跃与组织、纪检、监察部分合作，做好干部任期经济职责审计，进一步深化经济职责审计的内容，坚持以领导干部实行经济职责为主线，要点重视领导干部！
遵循实行法律法规、方针布置，严峻经济决议方案拟定和实行，以及恪守廉政规则等状况，促进领导干部树立正确政绩观和科学开展观，进步领导干部的经济职责意识。加大对领导干部任期内经济决议方案及效果、内部操控准则的健全及实行状况等方面的审计力度，促进领导干部行使权力与实行经济职责严密联接，进一步发挥经济职责审计在促进科学决议方案，推动依法治教，完善监督机制，防备廉政危险等方面的重要效果。依据学院组织部的托付，本年将对6名副处级领导干部进行任期经济职责审计。
三、持续做好基建补葺工程项目审计
结合我院实践和办理要求，持续做好基建补葺工程项目审计，活跃实行教育部《关于加强和标准建造工程项目全进程审计的定见》的精力，持续加强对基建补葺工程项目办理进程与工程项目造价的内部审计，不断改善和加强对各类工程项目的立项、勘测、规划、投标、施工、竣工以及相关工程设备资料收购、改变恰谈、工程款结算等各个环节的运转状况和相关经济办理活动的审计监督，促进各类工程项方针准办理，节省工程本钱，标准工程办理，防备基建补葺出资办理危险，保护合法利益，保证工程建造的顺畅施行，进步资金运用效益。
四、持续搞好专项审计和审计查询
依照领导要求，本年持续做好饮食中心的财政办理和学院会议中心运营效益的专项审计作业，对学院各部分的收费状况进行审计查询，以加强部分内部操控，标准各类财政行为，防备经济办理危险，避免呈现违背“出入两条线”方针和私设“小金库”等违法违纪行为。五、加强审计效果使用和审计整改
依照市教委《关于进一步加强教育体系内部审计效果使用作业的定见》的要求，实在抓好审计效果的使用和审计整改作业。拟定审计效果使用作业准则，清晰各部分的职责，树立部分联动机制，对内部审计发现的各类财政违规问题要仔细进行整改，对严峻违法违纪的行为要及时向有关领导和纪检、查看部分报告，并主张进行职责追查，一起把内部审计效果作为内部相关查核点评的重要依据，以加强审计整改，遏止“屡审屡犯”现象，进一步增强审计在促进各部分加强和改善内部办理中的效果。
六、进一步加强审计的本身建造
加强事务学习，活跃参加审计和财政事务培训，进步审计事务才能。完善审计准则，进步审计质量。活跃开展盯梢问效，做到内办理，外监督，在原有准则、规则的基础上进一步完善各项准则，结合《审计法》仔细抓好审计质量操控作业，把好审计质量关，下降审计危险，并活跃开展计算机审计和效益审计，不断进步内部审计才能。
一、集团公司内部审计工作总体思路：
1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。
2、20xx年审计工作重点是：以内控制度审计为基础，以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。
二、20xx年度集团公司内部审计工作计划如下：
1、完善审计内控制度，促进集团内控管理健全与完善
⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。
⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，20xx年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
施工企业审计工作计划
随着建筑业的快速发展，施工企业的数量和规模也在不断增加。为了保障建设项目的质量和安全，同时确保企业的经营效益和稳定发展，施工企业审计工作正在成为建筑行业管理的重要组成部分。本文将详细介绍施工企业审计工作计划的各项内容和流程，以及实施过程中需注意的问题和建议。
一、审计工作计划的制定
审计工作计划是指按照法律和标准对施工企业的经济责任、规章制度和业务流程进行全面检查和评估的计划。首先，为了确保审计工作的顺利开展和有效实施，相关管理部门应该制定详尽的审计工作计划，明确工作内容、目标、时间、地点和负责人等方面的要求和安排。审计工作计划通常应该包括以下几个方面的内容：
1. 工作目标和范围。明确审计工作的主要目标和检查范围，应包括企业合法经营、财务状况、工程实施管理、人力资源管理、安全保障等方面进行全面检查。
2. 工作组建和岗位职责。工作计划要确定审计工作的组成人员和各个成员的具体职责和任务，确保人员的专业水平和相互配合的协作性。
3. 工作流程和时间安排。要制定工作流程和时间安排表，细化各个审计项目和阶段的具体时间、地点和负责人等安排，确保规范开展审计工作。
4. 工作资料准备和确认。审计工作需要相关的法律、制度、资料和管理规定作为准备和参考基础，工作计划要确定审计资料和确认信息来源。
5. 工作报告和次要任务。审计工作完成后应及时提交审计报告，工作计划要明确报告内容和提出改进建议和解决措施等细节需要。
二、审计工作的执行和方法
审计工作执行过程中，需要制定具体的工作方法和程序，确保审计工作的严谨和有效性。这些方法和程序包括：
1. 确认审计项目。在审计工作开始前，需要确认审计项目，并着重检查项目的审批程序、出资比例、业务合同规定等方面。
2. 报备工作。审计工作前需要对参与审计的人员进行报备，同时，为了避免审计工作对企业正常经营产生影响，应附带相关准备文件。
3. 确认审计原则。审计工作需要是在审计原则的基础之上开展，应确定审计的标准和方法。
4. 选择案件。审计工作时需要选择一些重要的案件进行审计，同时也需注意选择案件的实际性和合理性。
5. 报告工作。审计工作完成后，需将结果进行报告并提出具体建议和解决措施。
三、审计工作实施的注意事项和建议
审计工作实施需要注意以下几点：
1. 注意保密。对企业的财务和管理信息需要保密处理。
2. 根据实际情况选择会计准则和制度。审计工作需要根据企业的实际情况选择合适的会计准则和制度。
3. 审计工作需要团队合作。审计工作需要多个部门的协同配合完成，需要制定相关的协同合作计划。
4. 注意审计工作标准化。审计工作需要标准化和规范化，形成制度和规范。
5. 审计工作过程中需多方面宣传。审计工作需要与相关方面认真沟通和宣传。
本文详细介绍了施工企业审计工作计划的各项内容和流程，以及实施过程中需注意的问题和建议。通过严谨的审计工作，可以为施工企业的经营管理提供实质性的保障，同时也能够为建筑行业的可持续发展作出积极贡献。
第一条 为了加强本公司的内部审计工作，根据国家有关审计的法律法规和股份公司规范化的
要求，结合本公司实际，特制定本制度。
第二条 本制度所称被审计对象，特指公司各部室、境内全资或控股子公司，上述机构相关责
任人员。
第三条 本制度所称内部审计，包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况，检查被审计对
象会计账目及其相关资产，监督被审计对象预决算执行和财务收支，评价重大经济活
第一条 公司内部审计机构为审计部，对公司财务收支和经济活动进行系统的内部审计监督。
第二条 审计部配备专职审计人员若干人，设审计部主任 1 名，由审计委员会提名后董事长任
免，审计部主任对董事会负责，向审计委员会报告工作。[实用申请书 373939.COm]
第三条 内部审计人员应具有与审计工作相适应的审计、会计、经济管理、工程技术等相关专
业知识和业务能力。
第四条 内部审计人员根据公司制度规定行使职权，被审计部门(个人)应及时向审计人员提
供有关资料，不得拒绝、阻挠、破坏或者打击报复。
第五条 内部审计人员要坚持实事求是的原则，忠于职守，客观公正、廉洁奉公、保守秘密;
不得滥用职权，徇私舞弊，玩忽职守。
第六条 内部审计人员办理审计事项，与被审计对象或者审计事项有利害关系的，应当回避。
公司内部审计范围包括财务审计、内控审计以及专项审计。
财务审计包括资产审计、费用成本审计、投资效益审计、经济效益审计等。
内控审计包括资金、物资、采购、生产、营销等公司内部经营管理环节中内部控制制
度的执行情况。
专项审计包括基建、技改预决算审计、科研项目审计、离任审计等。
通过内部审计，评价内控制度是否健全、完善，以达到查错防弊，改进管理，提高
经济效益，规范公司运作行为的目的。
1、对公司的会计核算工作进行监督检查。
2、对资金、财产的完整、安全，进行监督检查。
3、对财务收支计划、财务预算、信贷计划和经济合同的执行情况及其经济效益进行
审计监督。
4、对会计报表、财务决算的真实性，正确性和合法性进行审计并签署意见。
5、对内部控制制度的健全、有效及执行情况进行监督检查。
6、对股东大会决议、董事会决议执行情况进行监督审计。
7、对严重违反法规和公司规章制度或造成公司重大损失的行为进行专案审计。
8、了解国家有关政策法规，配合国家审计机关对本公司进行的审计。
9、办理董事会审计委员会交办的其他审计事项。
第四条 审计部应在每季度结束后对公司财务收支和经济活动进行一次综合审计，平时进行不
第一条 在审计管辖的范围内，审计部的主要权限有：
1、根据内部审计工作的需要，要求有关部门按时报送计划、预算、报表和有关文件
资料等;
2、审核会计报表、帐簿、凭证、资金及其财产，监测财务会计软件，查阅有关文件
和资料;
3、对审计中的有关事项向有关部门(人员)进行调查并索取证明材料;
4、对正在进行的严重违反财经法规、公司规章制度或严重失职可能造成重大经济损
失的行为，有权做出制止决定并及时报告董事会审计委员会;对已经造成重大经济损
失和影响的行为，向董事会审计委员会提出处理的建议;
5、对阻挠、破坏内部审计工作以及拒绝提供有关资料的部门和人员，报董事会审计委
员会核准并经董事长批准可采取必要的临时措施，并提出追究有关人员责任的建议;
6、经董事会审计委员会核准，出具审计意见书，提出改进管理、提高效益的建议，
检查采纳审计意见和执行审计决定的情况。
第一条 内部审计工作的日常工作程序：
1、根据董事会的部署，拟定审计工作计划，报经董事会审计委员会批准后制定审计
方案。
2、确定审计对象和审计方式。
3、审计三日前向被审计对象发出书面审计通知书，经董事会批准的专案审计不在此
列。
4、审计人员对被审计对象的有关资料进行认真细致的调查、询问，取得有效的证明
材料，并作详细记录。
5、对审计中发现的问题，应及时向被审计对象提出改进意见。审计终结后，应出具
书面审计报告报送董事会。
6、对重大审计事项做出的处理决定，须报经董事会批准;经批准的处理决定，被审
计对象必须执行。
7、被审计对象对审计处理决定如有异议，可以接到处理决定之日起一周内向董事长
提出书面申诉，董事长接到申诉十五日内根据权限做出处理或提请董事会审议。对不
适当的处理决定，审计部复审并经审计委员会确认后提请董事长或董事会予以纠正。
申诉期间，原审计处理决定照常执行。特殊情况，经董事长审批后，可以暂停执行。
8、根据工作需要进行后续审计。
第二条 审计部应当在每个审计项目结束后，建立内部审计档案，对工作中形成的审计档案定
期或长期保管，在每年度结束后的 6 个月内送交公司档案室归档。审计档案销毁必须
经审计委员会同意并经董事长签字后方可进行。
各种审计档案保管期限规定如下：
审计工作底稿保管期限为 5 年，季度财务审计报告保管期限 5 年，其他审计工作报
告保管期限为 10 年。
第三条 内部审计工作实行定期考核制度，审计部主任应在每年年度董事会召开前编制上年度
审计工作总结，向董事会审计委员会做述职报告。
第一条 审计部对遵守企业规章制度、做出显著成绩的部门和个人，可以向董事长、总经理提
出给予奖励的建议。
第二条 审计部对有下列行为之一的部门和个人，根据情节轻重，向董事会提出给予行政处分、
追究经济责任的建议：
1、拒绝或拖延提供与审计事项有关的文件、会计资料等证明材料的;
2、阻挠审计人员行使职权，抗拒审计监督检查的;
3、弄虚作假，隐瞒事实真-相的;
4、拒绝执行审计决定的;
5、打击报复审计人员和向审计部如实反映真实情况的员工的。
上述行为，情节严重、构成犯罪的，应移送司法机关依法追究刑事责任。
第三条 内部审计人员有下列行为之一的，根据情节轻重，董事会给予行政处分、追究经济责
2、弄虚作假、徇私舞弊的;
3、玩忽职守、给公司造成经济损失的;
4、泄露公司秘密的。
上述行为，情节严重、构成犯罪的，应移送司法机关依法追究刑事责任。
第一条 本制度未尽事宜，按照国家有关法律、法规和公司章程的规定执行;本工作规则如与
国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的章程相抵触的，按照国家有关法律、
法规和公司章程册规定执行，并立即修订，报董事会会议审议通过。
第二条 本制度解释权归属公司董事会。
第三条 本制度自董事会决议通过之日起实行。
（一）工作计划
1、20xx年，我处共审计基建修缮项目128个，涉及送审金额1.27亿元，其中包括：在审项目21个，涉及送审金额约1,978.47万元；已审结并出具审计报告的项目107个，涉及送审金额10,674.88万元，最终审定金额8,732.10万元，直接核减额1,942.78万元，平均核减率18.20%。
2、20xx年，我处共参与包括田径场在内的基建工程项目招投标54次，涉及金额8700多万元；参与设备招投标334余次，涉及金额5000余万元。
3、20xx年，我处共完成合同项目审计108个，涉及金额2,077.96万元。
4、20xx年，我处继续有序开展财务收支审计工作，完成财务收支审计项目12项，涉及审计金额9.01亿元。
5、20xx年，学校新一轮中层领导干部经济责任审计工作启动，我处接受组织部委托对7个职能处室和6个学院的正职领导进行了任期经济责任审计，提出相应整改意见45条。
6、完成或部分完成上级部门要求整改的项目16个。
7、起草并经校办发文颁布《上海理工大学建设工程项目审计实施办法》、《上海理工大学审计整改工作实施办法》，修订《上海理工大学内部审计工作相关文件选编》（第二版）。
（二）工作亮点
1、加强审计宣传。召开了全校性的“审计工作会议”、完成了全校性审计制度宣讲，宣扬了内部审计的职能与作用，强化了各方的审计意识、营造了更多领导、老师关注审计、重视审计的校园氛围。
2、建立长效机制。加强了基础性工作和制度建设及长效机制建设，建立并不断完善“审计联络员队伍”、完成了《上海理工大学内部审计工作相关文件选编（第二版）》的修订和编印。
3、承担审计责任。通过审计发现的问题，向校领导提出了管理建议若干条，承担了审计处应该承担的职责。
（三）20xx年工作思路
1、坚持依法审计，服务监督工作理念，充分发挥“免疫系统”职能，为校领导决策提出必要的建议，承担起应该承担的职责；
2、依法高质量完成日常审计工作（基建、修缮、财务、专项、合同等）；
3、完善中层干部经济责任审计工作；
4、进一步强化审计整改工作，研究并逐步建立审计结果公开制度。
相关推荐 更多 +
最新更新 更多 +
